ПрАТ "УРОЖАЙ"

Баланс (Звіт про фінансовий стан)
на 31.12.2015 р.

Примітки: Фiнансову звiтнiсть пiдприємства було пiдготовлено вiдповiдно до Наказу Мiнiстерства фiнансiв України щодо складу та порядку заповнення рiчного звiту пiдприємства , з дотриманням схвалених рекомендацiй з пiдготовки рiчної звiтностi иiдповiдно вимогам МСБ та Закону України "Про бухгалтерський облiк та фiнансову звiтнiсть в Українi". Облiкова полiтика була незмiнною у звiтному перiодi. Активи згрупованi за загально прийнятими познаками: необоротнi активи та оборотнi. 1. НЕОБОРОТНI АКТИВИ НЕМАТЕРIАЛЬНI АКТИВИ станом на 31.12.2015 року 0 тис.грн. ОСНОВНI ЗАСОБИ Основнi засоби облiковуються за собiвартiстю з урахуванням всiх витрат, знижок, пiльг, що мали мiсце при придбаннi та пiдготовцi основних засобiв щодо використання за призначенням(первiсна вартiсть). В процесi використання основнi засоби зношуються. У балансi основнi засоби вiдображаються за залишковою вартiстю, (з урахуванням суми зносу). У складi основних засобiв на початок року згiдно з балансом 3364тис.грн. за залишковою вартiстю: первiсна вартiсть 6285 тис.грн., знос 2921 тис.грн. У складi основних засобiв на кiнець року згiдно з балансом 3169 тис.грн. за залишковою вартiстю: первiсна вартiсть 6635 тис.грн., знос 3466 тис.грн. Пiдприємством прийняте рiшення не робити переоцiнку об'єктiв основних засобiв оскiльки їх залишкова вартiсть значно не вiдрiзняється вiд справедливої вартостi. Пiдприємством обрано метод нарахування амортизацiї основних засобiв вiдповiдно до українського податкового законодавства. До 01.07.1997 року нарахування амортизацiї проводилось прямолiнiйно за єдиними встановленими державою нормами. Пiдприємством обрано метод нарахування амортизацiї основних засобiв вiдповiдно до податкового законодавства, а саме методом зменшення залишку шляхом застосування встановленних норм до залишкової вартостi основних засобiв на початок звiтного перiоду. Рiчна норма амортизацiї встановлюється у вiдсотках до балансової вартостi кожної з груп основних засобiв на почоток звiтного перiоду. Протягом звiтного року: придбано основних засобiв на 350 тис.грн.(по первiснiй вартостi), а саме: проведена реконструкцiя будiвлi свинарника та комплексної механiзацiї на 276 тис.грн., машини та обладнання 50,5 тис.грн., малоцiннi необоротнi активи 2,6 тис.грн. Вибуття основних засобiв протягом року не вiдбувалось. Обмежень на використання основних засобiв немає. Невиробничих основних засобiв на пiдприємствi немає. Джерелом придбання основних засабiв є обiговi кошти. Нематерiальнi активи на пiдприємствi вiдсутнi. Бiльш детальнiша iнформацiя про основнi фонди в ф№5 "Примiтки до рiчної звiтностi" ДОВГОСТРОКОВI БIОЛОГIЧНI АКТИВИ станом на 31.12.2015 року складають 14 тис.грн. за залишковою вартiстю. Бiльш детальнiша iнформацiя про основнi фонди в ф№5 "примiтки до рiчної звiтностi". ДОВГОСТРОКОВI ФIНАНСОВI IНВЕСТИЦIЇ фiнансовi iнвестицiї - це активи, якi утримує пiдприємство з метою збiльшення прибутку, або iнших вигод для iнвестора.Фiнансовi iнвестицiї первiсно оцiненi у бухгалтерському облiку за собiвартiстю. Рядок 1035 "iншi фiнансовi iнвестицiї" - 10 тис.грн. а саме: внесок до статутного фонду Українського фiнансово-промислового концерну "УФПК". ЗАПАСИ Запаси - це активи пiдприємства, якi утримуються для продажу за умов звичайної господарської дiяльностi, або знаходяться в процесi виробництва для такого продажу, або iснують у формi основних чи допомiжних матерiалiв для використання у виробничому процесi або при наданнi послуг. Запаси складаються з виробничих запасiв та товарiв. Пiд час продаж або iншому вибуттi запасiв i товарiв їх оцiнка вiдбувається методом середньозваженої оцiнки (оптова торгiвля). Пiд час отпуску товарiв в реалiзацiю зi складiв дрiбнооптової торгiвлi використовується метод цiни продажу. Запаси облiковуються за собiвартiстю. Собiвартiсть виробничих запасiв i товарiв складається з цiни придбання, транспортно-заготiвельних витрат та iнших витрат, якi прямо пов'язанi з придбанням. Матерiальнi цiнностi, що не мають реалiзацiйної вартостi, не визнано активами. Балансова вартiсть запасiв у розмiрi окремих класифiкацiйних груп станом на 31.12.2015 року складає 5218 тис.грн., а саме: - виробничi запаси – 1193 тис.грн.(в т.ч. сировина i матерiали – 14,3 тис.грн, паливо – 24,8 тис.грн, тара й тарнi матерiали - 174,6 тис.грн., запчастини – 211,6 тис.грн, матерiали сiльськогосподарського призначення – 706 тис.грн., iншi матерiали - 61,4 тис.грн.), - незавершене виробництво - 631 тис.грн., -готова продукцiя - 3185 тис.грн. -товари - 209 тис.грн., поточнi бiологiчнi активи (тварини на вирощуваннi та вiдгодiвлi) - 1248 тис.грн. Аналiтичний облiк ТМЦ вiдображається в матерiальних звiтах, картках складського облiку у кiлькiсному виразi. ДЕБIТОРСЬКА ЗАБОРГОВАННIСТЬ Дебiторська заборгованнiсть вiдображається за реальною вартiстю, тобто з урахуванням оцiнених сумнiвних боргiв. Урахування безнадiйних боргiв здiйснюється у той перiод, коли керiвництво пiдприємства визначило борги як безнадiйнi. Головною причиною виникнення дебiторської заборгованостi є неплатоспроможнiсть покупцiв i замовникiв. Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги включає в себе заборгованiсть за реалiзовану в кредит продукцiю, роботи та послуги. Розмiр дебiторської заборгованостi пiдтверджується актами звiрок, що були проведенi на протязi звiтного року. Дебiторська заборгованiсть виникла на пiдприємствi в ходi нормального операцiйного циклу, внаслiдок якого пiдприємство визнало таку заборгованiсть поточною. Дебiторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги всього на кiнець року 5723 тис.грн., в т.ч. за строками непогашення: - до 12 мiсяцiв - 5626 тис.грн., вiд 12 до 18 мiсяцiв – 97 тис.грн. Дебiторська заборгованiсть за виданими авансами - 695 тис.грн., а саме: авансовий внесок постачальниками за товари, роботи, послуги . Грошовi кошти складаються з суми грошей: - на поточному рахунку 114 тис.грн. ВЛАСНИЙ КАПIТАЛ До складу власного капiталу пiдприємства входять статутний капитал, iнший додатковий капiтал, резервний капiтал. нерозподiлений прибуток. "Зареєстрований (пайовий) капiтал" становить 465836,50 грн. Статутний капiтал подiлено згiдно зi Статутом товариства на 1863346 простих iменних акцiй номiнальною вартiстю 0,25 грн. кожна. Свiдоцтво про реєстрацiю випуску акцiй вiд 02.06.2010 р. №60/05/1/10. Розмiр статутного капiталу на протязi року не змiнювався. Додатковий випуск акцiй товариство не здiйснювало. Протягом 2015 р. пiдприємство не мало емiсiйного доходу. Викуп акцiй власної емiсiї на протязi 2015 року товариством не здiйснювався. "Резервний капiтал" Вiдрахування до резервного капiталу за результатами роботи у 2015 роцi не вiдбувалося, залишок станом на 31.12.2015 року складає 4 тис.грн. "Нерозподiлений прибуток (непокритий збиток)" Станом на 31.12.2015 року сума нерозподiленого прибутку становить 13001 тис.грн. У структурi власнi кошти складають на звiтну дату 13471 тис.грн. - цей показник вище оптимального. Страховi резерви та забезпечення наступних витрат i платежiв на пiдприємствi протягом 2015 року не нараховувалися. Довгостроковi зобов'язання Товариства станом на 31.12.2015 р., а саме цiльове фiнансування, становлять – 745 тис.грн. ПОТОЧНI ЗОБОВ'ЯЗАННЯ Розмiр поточних зобов'язань Товариства станом на 31.12.2015 р. складає 2057 тис.грн. Кредиторська заборгованiсть за товари, роботи, послуги -270 тис.грн. Найбiльш великими кредиторами є: - Бобров О.О. - 125,4 тис.грн., Ключко С.В. - 46,5 тис.грн., Рай-Олександрiвський елеватор -44,5 тис.грн., Фiдленс Фармiнг - 42,8 тис.грн. Поточнi зобов'язання за розрахунками: за розрахунками з бюджетом - це зоборгованiсть перед бюджетом за усiма видами платежiв. Станом на 31.12.2015 року - 44 тис.грн., а саме: - мiсцевi податки – 1,2 тис.грн., -податок на прибуток з доходiв громадян - 38,5 тис.грн., 2. Зi страхування - 74,2 тис.грн., а саме: -а саме єдиний соцiальний взнос з фонду заробiтної плати - 73,9 тис.грн., з оплати працi - це заборгованiсть перед працiвниками пiдприємства з нарахованої, але не виплаченої заробiтної плати - 147,0 тис.грн.(за грудень 2015 р.), з одержаних авансiв - це фiнансова допомога на зворотнiй основi - на початок перiоду - 19,0 тис.грн., на кiнець перiоду - 19,0 тис.грн. Iншi поточнi зобо'вязання - це заборгованiсть перед пiдзвiтними особами, на початок року ця заборгованiсть становила - 1668,0 тис.грн., на кiнець року - 1503,0 тис.грн., в тому числi- позичковi засоби - 1195,2 тис.грн., розрахунки по орендi - 307,8 тис.грн. Валюта балансу станом на 31.12.2015 року складає 16273 тис.грн.

¹ Визначається в порядку, встановленому центральним органом виконавчої влади, що реалізує державну політику у сфері статистики.